7 cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty

Năng lá»±c thanh toán bằng tiền mặt luôn là má»™t trong những yếu tố quyết định tá»›i sá»± sống còn của doanh nghiệp. Vấn đề là làm thế nào tính toán các tá»· lệ liên quan tá»›i khả năng thanh toán của công ty và cải thiện chúng ra sao?

Có hai chỉ số chính được sá»­ dụng để Ä‘ánh giá tá»· lệ năng lá»±c thanh toán của doanh nghiệp:

1) Chỉ số hiện hành (Current Ratio) được tính theo thÆ°Æ¡ng số giữa tổng tài sản hiện tại chia cho tổng dÆ° nợ hiện tại. Chỉ số này nên ở mức từ 2 đến 3, nhằm đảm bảo rằng doanh nghiệp có đủ lượng vốn thanh toán cần thiết cho các khoản vay hiện tại.

2) Chỉ số chuyển đổi nhanh (Quick ratio) được tính theo thÆ°Æ¡ng số giữa tiền mặt, chứng khoán dá»… mua bán (marketable Securities) và tài khoản thu chia cho số nợ hiện hành, không kể đến hàng lÆ°u kho. Chỉ số này nên ở mức từ 1 đến 2, nhằm đảm bảo doanh nghiệp có đủ vốn cần thiết mà không cần phải bán hàng lÆ°u kho.

 

Chỉ số dá»… chuyển đổi nhanh này này tập trung vào tài sản dá»… chuyển đổi ra tiền mặt (liquid assets – tài sản lÆ°u Ä‘á»™ng) của doanh nghiệp và nó giải quyết vấn đề: “Nếu việc mua bán ngừng, doanh nghiệp có đủ sức thanh toán các khoản nợ hiện tại bằng số tài sản khả hoán Ä‘ang có trong tay hay không”.

Má»™t khi doanh nghiệp nhận ra rằng không có đủ tiền để thanh toán các hoá Ä‘Æ¡n đến hạn phải trả, nhiệm vụ đầu tiên sẽ là giảm tá»· lệ xói mòn tiền mặt ngay lập tức bằng việc cắt giảm chi phí tá»›i mức thấp nhất. Sau Ä‘ó, chuẩn bị dá»± án tiền mặt ngắn hạn và chuẩn bị ngay những nhu cầu cấp thiết của doanh nghiệp. Lên danh sách những khoản tiền người khác nợ doanh nghiệp và cố gắng thu về càng nhiều càng tốt. Từ số tiền này, doanh nghiệp hãy Æ°u tiên chi trả cho những khoản cần thiết nhÆ° thuế và các chi phí quan trọng, trong khi có thể hoãn chi trả những hoá Ä‘Æ¡n khác nhÆ° vá»›i nhà cung cấp hay các chủ nợ lá»›n.

DÆ°á»›i Ä‘ây là 7 cách thức dá»… dàng và nhanh chóng để cải thiện cÅ©ng nhÆ° nâng cao năng lá»±c thanh toán của doanh nghiệp.

1) Các tài khoản liên kết (Sweep accounts):
Cách thức đầu tiên để nâng năng lá»±c thanh toán Ä‘ó là sá»­ dụng má»™t dạng tài khoản liên thông tại các ngân hàng. Điều này cho phép bạn có được những khoản lãi trên số dÆ° tiền mặt vượt quá khi chuyển tiền từ tài khoản vốn không cần thiết sang tài khoản khác và chuyển trở lại khi cần thiết.

Ngoài ra, nếu bạn có được khả năng thanh toán tiền mặt, sẽ không thừa nếu bạn cố gắng duy trì các toàn khoản séc và tài khoản tiền mặt tại ngân hàng.

2) Tổng phí:
Hãy Ä‘ánh giá các chi phí chung của doanh nghiệp và xem có cÆ¡ há»™i nào cắt giảm chúng hay không. Việc cắt giảm những chi phí không cần thiết sẽ các tác Ä‘á»™ng trá»±c tiếp tá»›i con số lợi nhuận. Các chi phí hoạt Ä‘á»™ng, nhÆ° thuê mÆ°á»›n, quảng cáo, lao Ä‘á»™ng gián tiếp hay chi phí văn phòng,… là những chi phí gián tiếp mà doanh nghiệp phải chịu để vận hành hoạt Ä‘á»™ng kinh doanh ngoài những chi phí trá»±c tiếp nhÆ° nguyên vật liệu hay lao Ä‘á»™ng trá»±c tiếp.

Để có thể thá»±c hiện được nhiệm vụ này, doanh nghiệp cần xây dá»±ng cÆ¡ chế quản lý Ä‘iều hành nguồn vốn và các chi phí sản xuất kinh doanh hiệu quả theo hÆ°á»›ng cÆ¡ cấu thu chi phù hợp vá»›i việc cắt giảm các chi phí đầu vào. Không chỉ có vậy, hệ thống quản lý chi tiêu từng bÆ°á»›c thá»±c hiện tá»± Ä‘á»™ng hoá, đẩy mạnh phân cấp nhằm cân đối tá»· lệ chi và phù hợp vá»›i mục tiêu phát triển kinh doanh trong từng thời kỳ và đảm bảo an toàn tài chính doanh nghiệp.

3) Những tài sản không sản xuất:
Nếu doanh nghiệp có tài sản nào không được sá»­ dụng cho các mục Ä‘ích sinh lời, phục vụ hoạt Ä‘á»™ng kinh doanh nói chung và dường nhÆ° hiện chỉ má»—i lÆ°u kho, thì nên tống khứ chúng. Lý do duy nhất bạn nên bỏ tiền ra cho những tài sản nhÆ° nhà cá»­a, thiết bị và dụng cụ,… là chúng phục vụ cho mục Ä‘ích sinh lời.

4) Các khoản thu:
Hãy giám sát hiệu quả nhất các khoản thu của doanh nghiệp để chắc rằng doanh nghiệp Ä‘ang viết hoá Ä‘Æ¡n và thu tiền khách hàng chuẩn xác nhất và doanh nghiệp cÅ©ng Ä‘ang nhận được các khoản thanh toán Ä‘úng hẹn.

Các khách hàng thanh toán sá»›m và đều đặn hay được khích lệ để làm nhÆ° vậy luôn rất Ä‘áng trân trọng. Việc họ tiếp tục làm nhÆ° thế sẽ đảm bảo má»™t dòng tiền mặt ổn định cho bạn.

5) Các khoản chi:
Doanh nghiệp cần Ä‘àm phán để có các Ä‘iều khoản thanh toán dài hÆ¡n vá»›i những nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càng tốt nhằm giữ đồng tiền ở lại vá»›i doanh nghiệp lâu hÆ¡n.

6) Các khoản tiền không thá»±c sá»± liên quan:
Doanh nghiệp cần giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản tiền bị rút ra khỏi doanh nghiệp cho những mục Ä‘ích không liên quan tá»›i kinh doanh, chẳng hạn nhÆ° hối phiếu chủ sở hữu. Việc Ä‘Æ°a ra ngoài quá nhiều tiền có thể khiến lÆ°u lượng tiền mặt của doanh nghiệp bị tổn hại Ä‘áng kể.

7) Lợi nhuận:
Các doanh nghiệp cần định kỳ xem xét lại yếu tố lợi nhuận đối vá»›i các sản phẩm và dịch vụ khác nhau của mình. Không thể bỏ qua việc Ä‘ánh giá xem nÆ¡i nào có thể tăng giá sản phẩm hay dịch vụ nhằm duy trì hoặc nâng cao doanh số lợi nhuận. Khi mà các chi phí gia tăng và thị trường có sá»± thay đổi, giá cả cÅ©ng cần được Ä‘iều chỉnh để đảm bảo "sức khoẻ" cho doanh nghiệp.

Lá»±a chọn giải pháp nâng cao năng lá»±c thanh toán của doanh nghiệp trong giai Ä‘oạn có những biến Ä‘á»™ng tài chính phức tạp nhÆ° hiện nay sẽ có vai trò rất quan trọng đối vá»›i sá»± phát triển của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nên có những cân nhắc ký lưỡng trÆ°á»›c khi Ä‘Æ°a ra các quyết định tài chính, đầu tÆ°.

Thá»±c thi 7 cách thức dá»… dàng trên nhằm cải thiện năng lá»±c thanh toán của doanh nghiệp. Má»™t chính sách tài chính Ä‘úng đắn sẽ giúp đảm bảo cho doanh nghiệp có được cÆ¡ số tiền mặt ổn định cho những hoạt Ä‘á»™ng kinh doanh hiện tại và phát triển mở rá»™ng sau này.